Simulateur de revenu micro-entreprise

Ce que la micro-entreprise prélève vraiment

« Je facture 3 000 € ce mois-ci, combien il me reste ? » C’est la question que se pose tout auto-entrepreneur, et la réponse dépend de trois éléments : votre type d’activité, votre chiffre d’affaires encaissé et votre situation fiscale.

Le simulateur ci-dessus calcule chaque prélèvement avec les règles officielles de l’Urssaf pour 2026 : les cotisations sociales, la contribution à la formation professionnelle, les taxes pour frais de chambre et l’impôt sur le revenu. Il vous donne ce qu’il vous reste à l’année et au mois.

Les taux de cotisations en 2026

En micro-entreprise, les cotisations sont un pourcentage du chiffre d’affaires. Pas de régularisation l’année suivante, pas de minimum à payer : sans chiffre d’affaires, rien n’est dû.

• 12,3 % pour la vente de marchandises, la restauration et l’hébergement ;
• 21,2 % pour les prestations de services commerciales ou artisanales ;
• 25,6 % pour les professions libérales non réglementées (conseil, formation, développement, rédaction) ;
• 23,2 % pour les professions libérales réglementées qui relèvent de la Cipav.

S’y ajoute la contribution à la formation professionnelle : 0,1 % pour un commerçant, 0,3 % pour un artisan, 0,2 % pour un libéral. Les commerçants et artisans paient aussi une petite taxe pour frais de chambre.

L’Urssaf calcule les cotisations mois par mois. Quelques euros d’écart avec un calcul fait sur l’année entière sont donc normaux.

L’impôt : barème ou versement libératoire

Par défaut, votre revenu de micro-entrepreneur s’ajoute aux autres revenus de votre foyer et suit le barème de l’impôt. Il est d’abord réduit d’un abattement forfaitaire censé couvrir vos frais : 71 % pour la vente, 50 % pour les services commerciaux et artisanaux, 34 % pour les BNC, avec un minimum de 305 €.

Vous pouvez opter pour le versement libératoire : vous payez l’impôt en même temps que vos cotisations, à un taux fixe de 1 % (vente), 1,7 % (services) ou 2,2 % (BNC) du chiffre d’affaires.

En 2026, il faut que votre revenu fiscal de référence de 2024 ne dépasse pas 29 315 € par part de quotient familial.

Ce choix n’est pas toujours gagnant. Si votre foyer est peu ou pas imposé, le versement libératoire vous fait payer un impôt que le barème vous aurait évité. Le simulateur permet de comparer les deux en cochant ou décochant l’option.

Trois exemples chiffrés

Voici ce que donne le simulateur pour un micro-entrepreneur célibataire, sans autre revenu :

• 40 000 € de prestations de services : 8 484 € de cotisations, 52 € de formation professionnelle et frais de chambre, 445 € d’impôt. Il reste 31 019 €, soit 2 585 € par mois.
• Le même avec le versement libératoire : l’impôt passe à 680 €, et il ne reste plus que 30 784 €. L’option coûte ici 235 € par an.
• 60 000 € en libéral non réglementé : 15 360 € de cotisations, 4 984 € d’impôt, il reste 39 536 €. Marié avec deux enfants, le même entrepreneur ne paierait aucun impôt et garderait 44 520 €.

Pourquoi renseigner votre foyer fiscal

L’impôt dépend de tout le foyer : votre situation familiale, vos enfants, et les autres revenus, comme le salaire de votre conjoint ou le vôtre si vous cumulez avec un emploi.

Le simulateur affiche l’impôt que votre activité ajoute à celui que paierait déjà votre foyer. C’est le chiffre utile pour savoir ce que vous rapporte vraiment votre micro-entreprise, et il peut être bien plus élevé qu’un calcul fait sur votre seul chiffre d’affaires.

Les frais, l’angle mort de la micro-entreprise

En micro-entreprise, vos dépenses ne réduisent ni vos cotisations ni votre impôt. Matériel, logiciels, déplacements, assurance : vous les payez avec un chiffre d’affaires qui a déjà été prélevé.

Renseignez vos frais professionnels annuels dans le simulateur : il affiche ce qu’il vous reste réellement après les avoir payés. Si vos frais dépassent l’abattement forfaitaire de votre activité, il vous le signale. C’est le moment de comparer avec un régime réel grâce au simulateur de statut juridique.

Plafonds, TVA et ACRE : les seuils à surveiller

Trois seuils changent la donne en 2026 :

• les plafonds de chiffre d’affaires du régime : 203 100 € pour la vente, 83 600 € pour les services. Au-delà deux années de suite, vous basculez au régime réel ;
• la franchise en base de TVA : 85 000 € pour la vente et 37 500 € pour les services. Au-delà, vous facturez la TVA, sans quitter la micro-entreprise ;
• l’ACRE, réservée depuis 2026 à certains publics (demandeurs d’emploi indemnisés, bénéficiaires du RSA, jeunes de moins de 26 ans…). Pour une création à partir du 1er juillet 2026, elle ne réduit plus les cotisations que de 25 %, au lieu de la moitié auparavant.

Le tableau sous les résultats montre aussi votre revenu pour un chiffre d’affaires de 50 % à 150 % de celui que vous avez saisi. Pratique pour voir à partir de quand vous franchissez un seuil, ou ce qu’une mauvaise année vous laisserait.

Les bons outils pour gérer votre micro-entreprise

Un auto-entrepreneur doit tenir un livre des recettes, émettre des factures conformes et, depuis le 1er septembre 2026, pouvoir recevoir des factures électroniques.

Des applications gratuites s’en chargent très bien : j’ai testé Indy et Abby, deux références pour les indépendants, et je compare les solutions sans frais dans ma sélection des logiciels de facturation électronique gratuits.

Pensez aussi à séparer vos comptes dès le départ : un compte dédié à votre activité est obligatoire au-delà de 10 000 € de chiffre d’affaires deux années de suite, et il simplifie la vie bien avant. J’explique comment faire dans mon guide pour séparer finances personnelles et professionnelles.